出纳人员的工作范围主要是负责公司财务活动,是公司财务处的最基层岗位,承担着财务核算、现金及银行存款处理、收支报销等工作。
出纳工作包括
1)货币资金核算:
①办理现金收付。
②办理银行结算,规范使用支票。
③登记日记账,保证日清月结。
④保管库存现金,保管有价证券。
⑤保管有关印章,登记注销支票。
(2)往来结算。
①办理往来结算。
②核算其他往来款项,防止坏账损失。
(3)工资结算。
①执行工资计划。
②审核工资单据,发放工资奖金。
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